Begrepet "risiko" finnes i forskjellige vitenskaper, som hver tolker det på sin egen måte i et bestemt vitenskapelig felt. Takket være denne tilnærmingen skilles psykologiske, miljømessige, økonomiske, juridiske, biomedisinske og andre aspekter av risiko. Et stort antall aspekter ved ett konsept forklares med at ris er et sammensatt fenomen, hvis grunnlag ofte ikke bare sammenfaller, men er helt motsatt av hverandre. I følge en av de tradisjonelle tilnærmingene er risiko et mål på mulig svikt, fare i forhold til en viss type aktivitet.
Enhver kommersiell organisasjon søker å maksimere fortjenesten. Dette ønsket er begrenset til muligheten for tap, eller for å si det på en annen måte, risikobegrepet dannes her.
I forhold til en moderne markedsøkonomi skilles to hovedteorier om risiko i vestlig litteratur - klassisk og nyklassisk.
Klassisk teori
Representanter for den klassiske teorien var Mill og Senior, som tildelte en prosentandel av investert kapital, risiko og lønn til kapitalisten i gründerinntekt.
I den klassiske teorien identifiseres økonomisk risiko med de matematiske forventningene til tap som følger med prosessen med å implementere den valgte løsningen. Hovedbestemmelsene i denne teorien ligger i definisjonen av risiko som sannsynligheten for tap og tap som følger med den valgte strategien eller beslutningen. Økonomer har sterkt fordømt denne ensidige tolkningen av risiko.
Nyklassisk teori
Økonomene A. Marshall og A. Pigou utviklet den andre risikotorien på 20-30-tallet av 1900-tallet. I følge nyklassisk teori, bør entreprenørskap som opererer under usikre forhold være basert på to kategorier: verdien av forventet fortjeneste og sannsynligheten for avvik. I følge denne teorien bestemmer begrepet marginal nytte oppførselen til en gründer. Følgelig, når du velger ett av to mulige alternativer for å investere kapital med samme fortjeneste, blir det foretrukket hvor det er mindre svingning i fortjenesten.
I henhold til den nyklassisistiske teorien om risiko er verdien av garantert fortjeneste høyere enn fortjeneste i samme størrelsesorden, ledsaget av svingninger. I tillegg til den nyklassisistiske teorien pekte J. Keynes på en "risikovilje": hvis vi tar hensyn til risikotilfredshetsfaktoren, kan en gründer ta større risiko bare for å forvente mer profitt. Den nyklassisistiske tilnærmingen antyder at risiko er muligheten for avvik fra oppgavene som er satt.
Til tross for all utdyping, i disse dager ble ikke denne teorien ansett som en uavhengig gren av kunnskap. Vitenskapelig utvikling relatert til risiko på det tidspunktet ble utført i rammen av viktigere økonomiske teorier.
Begrepet "risiko" og dens definisjon
Det mangler foreløpig en klar forståelse av risikoen. Dette skyldes i stor grad den nesten fullstendige ignorering fra den økonomiske lovgivningen i ledelsesaktiviteter og økonomisk praksis. Risiko er et komplekst konsept som kombinerer motstridende og forskjellige virkelige grunnlag. Ulike definisjoner av risikobegrepet avhenger av tilgjengeligheten.
Innenlandske og utenlandske forfattere gir ulike konsepter av risikoteori:
- Potensiell og målbar sannsynlighet for tap. Dette konseptet kjennetegner usikkerheten knyttet til muligheten for uheldige situasjoner og konsekvenser under gjennomføringen av prosjektet.
- Sannsynligheten for tap, tap, fortjeneste og mangel på inntekt.
- Usikre økonomiske resultater i fremtiden.
- I følge JP Morgan er risiko graden av usikkerhet rundt fremtidig nettoinntekt.
- Kostnaden for en mulig hendelse som kan føre til tap.
- Sjanse for fare, ugunstig utfall, trussel om skade og tap.
- Muligheten for å miste verdier - materielle, økonomiske - i løpet av aktiviteten, forutsatt at situasjonen og faktorene for gjennomføringen gjennomgår endringer som avviker fra beregningene og planene.
Det er verdt å merke seg at begrepet "risiko" kan tolkes annerledes avhengig av et spesifikt område. For forsikringsselskaper betyr det gjenstand for forsikring, forsikringsbeløpet, for investorer - usikkerheten som følger med investeringen på slutten av den angitte perioden.
Risiko i vitenskapen om risikologi forstås som faren for tap, hvis mulighet oppstår på grunn av egenskapene til menneskelige aktiviteter eller naturfenomener. Hvis du tenker økonomisk, er risiko en hendelse som kanskje eller ikke kan skje. Hvis en slik hendelse inntreffer, kan det føre til følgende resultater: positiv - fortjeneste, null, negativ - tap.
Typer risiko
Uansett hvilke prosesser som foregår i selskapet - aktiv eller passiv - følger risikoen for hver av dem.
Den tredje siden av risiko er å tilhøre en viss type aktivitet. Enkelt sagt er et prosjekt som implementeres av en bedrift gjenstand for markeds- og investeringsrisiko; selskapet bærer risiko selv når det ikke gjør noen tiltak - markedsrisiko, risiko for fraværende fortjeneste.
Av denne grunn er det nødvendig å avsløre essensen av hovedtyper av risiko som selskaper står overfor.
Til dags dato er det ingen standard klassifisering av risikoteorier. Dette skyldes det faktum at de i praksis avslører ulike manifestasjoner av risiko, og forskjellige betegnelser kan brukes for å indikere samme type risiko. I tillegg er det i de fleste tilfeller vanskelig å skille risikotypene fra hverandre.
Til tross for dette skilles følgende klassifisering av hovedtyper av risiko: marked, kreditt, likviditet, juridisk, operasjonell.
Kredittrisiko
Kredittrisiko teori forstås som tap som følger med motpartens avvisning eller manglende evne til å oppfylle sine låneforpliktelser helt eller delvis. Et selskap som stoler på egenkapital til noen, tar kredittrisiko. For eksempel kan kjøperen etter å ha utsatt ham forpliktelser til å betale for varer nekte å oppfylle dem.
Markedsrisiko
Markedsrisiko er forbundet med tap som kan oppstå ved endringer i markedsforhold. De avhenger av valutakurser, prissvingninger i råvaremarkeder, valutakurser på børser og andre parametere. For eksempel, når du inngår en kontrakt for levering av varer med en kjøper etter en viss tid, angis en fast leveringspris i den. Kjøperen kan nekte å oppfylle sin del av transaksjonen når fristene for utførelse av kontrakten er kommet. På dette tidspunktet kan markedsverdien på varene falle betydelig, som et resultat av at selskapet vil ha tap. For å unngå denne situasjonen tyr de ofte til risikovurderingsteori.
Likviditetsrisiko
Muligheten for å pådra seg tap forårsaket av mangel på midler i tide og, som et resultat, selskapets manglende evne til å oppfylle sine forpliktelser. En risikohendelse ved dens forekomst kan provosere selskapets omdømme, bøter og straffer frem til konkursen.
Operasjonelle risikoer
Driftsrisiko - potensielle tap forårsaket av feil, funksjonsfeil i drift av utstyr eller ulovlige handlinger fra personell. Som et eksempel - risikoen for å produsere mangelfulle produkter, hvis årsak er et brudd på prosessen.
Juridiske risikoer
Juridiske risikoer er forbundet med gjeldende lov og skattesystemet. De kan oppstå på grunn av avvik mellom eksisterende regler og lover og selskapsdokumentasjon. For eksempel kan en kontrakt som er utarbeidet med lovlige brudd, ugyldiggjøre en transaksjon.
Den moderne utviklingen av teorier
Problemet med gründerrisiko ble mer og mer mangefasettert med utviklingen av markedsforhold: investeringsrisiko, kredittrisiko forbundet med teknologiske faktorer, prisstigninger, naturkatastrofer, svingninger i forbrukernes etterspørsel. Den engelske økonomen John Maynard Keynes løste de fleste av disse problemene ved å introdusere begrepet "risikokostnader" som er nødvendig for å dekke forskjellen mellom forventet og faktisk inntekt. Kostnader kan være forårsaket av svingninger i markedspriser, ødeleggelse på grunn av naturkatastrofer eller forringelse av maskiner og utstyr.
I følge Keynes er en entreprenør pålagt å følge sikkerhets- og risikoteorien, idet det tas hensyn til forskjellige områder av gründerrisiko:
- Risiko for tap av forventet gevinst på grunn av uforutsette omstendigheter;
- Risiko for långivere relatert til sannsynligheten for å miste et lån;
- Risiko forbundet med fall i kontantverdien over tid.
Keynes har også ideen om å ta hensyn til når man vurderer risikoen for vesentlige fordeler og "avhengighet av lidenskap". Dette forklarer til en viss grad utbredelsen av pengespill.
En spesiell studie av risiko begynte først i første halvdel av 1900-tallet, etter utviklingen av alle nødvendige verktøy for dette - statistisk, matematisk og økonomisk. Risikoen på dette tidspunktet oppfattes fra et kvantitativt synspunkt - beregning og sammenligning av kostnader og fordeler som har skjedd, beregning av sannsynligheten for en ugunstig og gunstig hendelse. I en rasjonalistisk tradisjon er det eneste svaret på risikoproblemet å unngå skade.
I disse dager ble den rasjonelle aktiviteten til mennesket, som ble ansett som effektiv under usikre forhold, ansett som et universalmiddel for skade. Den amerikanske økonomen Frank Knight i 1921 i sitt arbeid "Risiko, usikkerhet og fortjeneste" fokuserte for første gang på problemet med rasjonell oppførsel i risikoforhold. Det var han som først uttrykte ideen om at risiko er et kvantitativt mål på usikkerhet.
